戈碧迦募投：说明有没有充足的技术人才储备新增产能消化措施

来源：米乐m6网页    发布时间：2024-08-26 03:59:05

  公司第四届董事第八次会议及 2022 年第三次临时股东大会审议通过了本次公开发 行方案。根据该方案，公司拟向不特定合格投资者发行规模不超过 2,875 万股（考虑 超额配售选择权的情况下），最终募集资金的具体数额将由董事会依据相关规定及实际 情况与主承销商协商确定。本次发行的具体发行价格由公司董事会与主承销商通过市 场询价或者按照中国证监会认可的其他方式确定，募集资金总量将根据每股发行价格 乘以发行股数确定。

  根据公司战略发展和经营管理的真实的情况，在经过前期充分论证的基础上，本次 募集资金投资项目均由本公司实施，各投资项目的名称、投资额及履行的备案情况如 下：

  本项目拟在公司现有厂区内扩建 6 条特种高清成像光学玻璃材料产线 万元，其中设备购置及安装 16,020.51 万元，占比 73.35%；基本预备费投入 1,602.05 万元，占比 7.33%；铺底流动资金投入 4,218.66 万 元，占比 19.32%。待本项目建设完成后，公司将新增 1,632.00 吨/年的光学玻璃材料和 特种功能玻璃产能，有利于公司抓住行业发展机遇，进一步抢占市场份额以提升自身 竞争力。

  项目总投资 21,841.23 万元，建设期 24 个月。本项目拟在公司现有厂区内扩建 6 条特种功能性光学玻璃材料产线。待本项目建设完成后，公司将新增 1,632.00 吨/年的 光学玻璃材料和特种功能玻璃产能，有利于公司抓住行业发展机遇，进一步抢占市场 份额以提升自身竞争力。

  项目总投资为 21,841.23 万元，建设期 24 个月，其中设备购置及安装 16,020.51 万 元，占比 73.35%；基本预备费投入 1,602.05 万元，占比 7.33%；铺底流动资金投入 4,218.66 万元，占比 19.32%。项目投资概算如下表所示：

  本项目将新建 6 条特种高清成像光学玻璃产线 条产线建 设完成后开始投产并在当年实现达产 100%。其中，3 条产线在第一年完成建设并在第二年实现达产，有 3 条产线在第二年完成建设并在第三年实现达产。各产线建设进度 安排如下：

  本募投项目达产后，可实现年净利润 3,742.06 万元，项目所得税后内部收益率为 15.37%，所得税后静态投资回收期为 7.97 年（含建设期）。

  本项目拟在公司现有土地上新建光电材料研发中心，计划建筑面积约为 9,600 平 方米。主要建设内容包括配方室、理化室、光性检测室、机械测试室、热学性能检测 室、实验炉、办公区及其他公共区域。本项目拟购置干涉仪、精密测角仪、双频激光 应力仪、X 射线荧光光谱仪等设备，为公司技术的创新突破提供先进的硬件条件。本 项目建设期 3 年，拟投资金额为 8,394.66 万元，用于建设光电材料研发大楼、购置研 发设备及研发人员工资和其他研发费用。本项目建设完成后，将有效优化公司的研发 环境，升级研发设备水平，有利于强化公司的技术研发能力，提高公司核心竞争力。

  本项目建设期 3 年，拟投资金额为 8,394.66 万元，用于建设光电材料研发大楼、购置研发设备及支付研发人员工资和其他研发费用。本项目建设完成后，将有效优化 公司的研发环境，升级研发设备，有利于强化公司的技术研发能力，提高公司核心竞 争力。

  项目总投资为 8,394.66 万元，其中工程建设费投入 6,099.00 万元，占比 72.65%， 包括建筑工程和设备购置及安装费用；基本预备费投入 487.92 万元，占比 5.81%；研 发费用投入 1,807.74 万元，占比 21.53%，包括研发人员工资和其他研发费用。具体如 下：

  根据公司业务发展布局、营运资金需求，公司拟使用募集资金 2,500 万元用于补 充流动资金。

  公司致力于光学玻璃和特种功能玻璃产品的研发、生产及销售，为了更好地满足 市场需求，保障多种牌号产品供应的及时性，需要进行一定的备货，同时，由于光学 玻璃材料具有连续不间断生产的特性，公司需要持续采购原材料投入生产，以保证生 产供应的及时性，因此公司对周转资金的需求较大，本项目的实施能够进一步增强公 司资金实力，为公司业务发展提供资金保障。

  结合公司未来战略发展规划，在进行流动资金缺口测算时，预计公司 2024 年至 2026 年营业收入可稳步、持续增长。2021 年末、2022 年末和 2023 年末，公司主要经 营性流动资产（包括应收票据、应收账款、应收款项融资、预付款项和存货）和主要 经营性流动负债（包括应付票据、应付款项及合同负债）占营业收入的比重平均分别 为 76.29%及 20.98%。假设主要经营性流动资产和经营性流动负债占营业收入的比重 保持报告期各年度平均水平不变，保守估计在 2024 年至 2026 年营业收入增速达到 30.00%的情况下，测算 2024 年至 2026 年所产生的流动性资金缺口至少需要 71,405.85 万元。因此，本次募集资金拟用于补充流动资金的规模审慎、合理，本次拟投入 2,500.00 万元募集资金用于补充流动资金具备必要性。

  根据申报文件，发行人这次发行特种高清成像光学玻璃材料扩产项目 12,500 万元、光电材料研发中心建设项目 5,000 万元及补充流动资金 2,500 万 元。

  根据申报文 件，该项目拟在公司现有厂区内扩建 6 条特种高清成像光学玻璃材料产线 万元，其中设备购置及安装 16,020.51 万元，占比 73.35%；基本预备费投入 1,602.05 万元，占比 7.33%；铺底流动资 金投入 4,218.66 万元，占比 19.32%。该项目将新增 1,632.00 吨/年的光学玻 璃材料产能。其中，3 条产线在第一年完成建设并在第二年实现达产，有 3 条 产线在第二年完成建设并在第三年实现达产。

  ①补充说明新增产能产品的主要类型，与发行人报告期内主要 产品是否存在差异。结合募投项目产品设计用途及目标客户情况，说明发行人 在募投产品方向的未来发展规划，是否具有充足的技术储备与人才储备，是否 已具有客户资源储备或在手订单。

  ②补充披露产能扩建项目的设备投资、建设 投资等募集资金具体内配内容，结合发行人报告期各期在建工程、固定资产投 入情况与产能实现情况说明募投项目设计合理性。说明本次募投项目的实施主 体，如为子公司，说明发行人投入募集资金的具体形式。

  ③请发行人结合报告 期末固定资产规模，量化分析说明募投项目完工后每期新增的折旧金额，以及 对产品单位成本、经营业绩的影响。

  ④结合发行人拟新增产能产品与竞品的技 术、品牌、价格比较优劣势，以及报告期内主要产品产能、市场份额、市场空 间等，说明产能扩建项目的必要性与可行性，本次募投形成新增产能后的消化 措施。

  根据申报文件，该项 目主要建设内容包括配方室、理化室、光性检测室、机械测试室、热学性能检 测室、实验炉、办公区及其他公共区域，拟购置干涉仪、精密测角仪、双频激 光应力仪、配套环抛机、X 射线荧光光谱仪等设备。项目总投资为 8,394.66 万 元，其中工程建设费投入 6,099.00 万元，占比 72.65%，包括建筑工程和设备 购置及安装费用；基本预备费投入 487.92 万元，占比 5.81%；研发费用投入 1,807.74 万元，占比 21.53%，包括研发人员工资和其他研发费用。

  ①说明设备购置费的具体采购内容与采购对象，拟采购设备与 现有研发设备是否具有协同性，说明发行人是否通过市场询价等形式测算设备 购置的定价公允性，说明设备购置费的合理性与必要性。

  ②说明新材料研发中 心项目与在研项目、拟研发项目的匹配性，结合发行报告期的研发费用投入情 况，说明拟投入 5,000.00 万元实施光电材料研发中心建设项目的必要性。

  招股说明书显示，发行人这次募集 资金投资项目含补充流动资金 2,500 万元。

  请发行人结合报告期内主要客户的 信用政策、应收款项的回款情况及坏账计提情况、现金流量变动情况、发行人 报告期内银行贷款情况等，补充说明包括测算依据与测算过程在内的补充流动 资金测算依据，说明补充流动资金与非补充流动资金类募投项目中的铺底流动 资金的区别，说明补充流动资金的主要用途及合理性、补充流动资金的必要性。